事前绩效评估报告5篇事前绩效评估报告 XXXXXXX项目事前绩效评估报告 项目名称： XXXXX项目 评估机构：XXXXX 目录 一、 评估对象基本情况..........下面是小编为大家整理的事前绩效评估报告5篇,供大家参考。
篇一：事前绩效评估报告
XXXXXX 项目 事前绩效评估报告项目名称 ：
XXXXX 项目
评估机构 ：XXXXX
目 录
一、
评估对象基本情况 ............................................................................................. 1 （一）
项目名称................................................................................................... 1 （二）
建设地点................................................................................................... 1 （三）
项目性质:................................................................................................. 1 （四）
建设期限................................................................................................... 1 （五）
实施单位................................................................................................... 1 （六）
建设内容及规模....................................................................................... 1 （七）
项目总投资............................................................................................... 2 （八）
项目绩效目标........................................................................................... 2 二、
评估工作开展情况 ............................................................................................. 2 （一）
评估的目的............................................................................................... 2 （二）
评估程序................................................................................................... 2 三、
综合评估分析 ..................................................................................................... 3 （一）项目实施的必要性、公益性及收益性..................................................... 3 （二）项目建设投资合规性与项目成熟度......................................................... 4 （三）项目资金来源和到位可行性..................................................................... 4 （四）项目收入、成本、收益预测合理性......................................................... 4 （五）
债券资金需求合理性............................................................................... 4 （六）
项目偿债计划可行性和偿债风险点....................................................... 4 （七）
绩效目标合理性....................................................................................... 5 项目总体绩效目标：............................................................................................. 5 具体目标：............................................................................................................. 5 四、
评估结论 ............................................................................................................. 6 五、
存在问题及相关建议 ......................................................................................... 6 （一）
主要问题................................................................................................... 6 （二）
建议........................................................................................................... 6 六、
其他需要说明的问题 ......................................................................................... 6
七、
附件 ..................................................................................................................... 6
第 1 页 共 9 页 X XXXXXX 项目 事前绩效评估报告 X XXXXX 字（ 2021 ）第 XXXX
号
为进一步规范和加强专项资金的使用，切实提高财政资金使用效益和项目管理水平，为以后年度专项资金预算安排提供重要参考依据，我所接受委托对 XXXX 单位 XXXX 项目进行事前绩效评估。我们根据财政部《关于印发〈地方政府专项债券项目资金绩效管理办法〉的通知》（财预〔2021〕61 号）、省委省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（XXXXX 号）等文件规定，实施了查阅资料、对相关责任人进行访谈等必要的评估程序，我们认为已经取得了对 XXXXXXXX项目事前绩效评估的充分依据。现将绩效评估结果报告如下：
一、 评估对象基本情况
（一）
项目名称
XXX 项目
（二）
建设地点
（三）
项目性质: :
（四）
建设期限
建设期为 XX 个月，自 XX 年 XX 月至 XX 年 XX 月。
（五）
实施单位
XXXX
（六）
建设内容及规模
第 2 页 共 9 页 本项目主要建设内容为 XXXXX。
（七）
项目 总投资
本项目总投资为 XXXX 万元。其中：工程费用 XXXX 万元，工程建设其他费用 XXXXX 万元，预备费 XXXXX
万元。
（八）
项目绩效目标
二、 评估工作开展情况
（一）
评估的目的
事前绩效评估的主要目的是通过开展事前绩效评估工作,判断项
目申请专项债券资金支持的必要性和可行性，重点论证以下方面：项
目实施的必要性、公益性、收益性；项目建设投资合规性与项目成熟度; 项目资金来源和到位可行性；项目收入、成本、收益预测合理性；债券资金需求合理性；项目偿债计划可行性和偿债风险点；绩效目标合理性等，进一步改进和加强项目管理，提高财政资金的使用效益。
（二）
评估程序
事前绩效评估分为事前绩效评估准备、事前绩效评估实施、事前
绩效评估报告编制三个阶段。
1 1 、事前绩效评估准备阶段
（1）组建事前绩效评估工作组。确定评估工作人员和专家，明确
责任和任务。
（2）制定事前绩效评估方案。方案包括：评估对象概况、评估依
据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点、必要的评估指标与标
准、评估人员、评估时间及要求等。
第 3 页 共 9 页 2 2 、事前绩效评估实施阶段
（1 1 ）资料收集与审核。全面收集与被评估政策和项目有关的数据
和资料，并进行审核与分析。
（2 2 ）现场与非现场评估。现场评估是指评估组到现场釆取勘察、
询查、复核等方式，对有关情况进行调查、核实，并对所掌握的有关
信息资料进行分类、整理和分析，提出评估意见。非现场评估是指评
估组在听取相关方汇报或介绍后，对所提交的有关资料进行分类、整
理与分析，提出评估意见。
（3 3 ）综合评估。评估组在现场与非现场评估的基础上，选择合适
的评估方法，对照评估方案中内容，对政策和项目立项必要性、投入
经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等情况进行
综合评判，分析提出初步评价意见。
3 3 、事前绩效评估报告 编制 阶段
按照规定的文本格式和要求撰写事前绩效评估报告，初稿形成后与项目单位进行沟通，听取他们的意见和建议，避免重大遗漏，在此
基础上，修改并完善事前绩效评估报告。
三、 综合评估分析
（一）项目实施的必要性、公益性及收益性
1 1 、项目实施的必要性
2 2 、 项目实施的公益性
第 4 页 共 9 页 3 3 、 项目的收益性
（二）项目建设投资合规性与项目成熟度
1 1 、投入合规性
2 2 、 项目成熟度
（三）项目资金来源和到位可行性
1 1 、项目资金来源
2 2 、 资金到位可行性
（四）项目收入、成本、收益预测合理性
1. 项目运营收入
2. 项目运营成本
3. 项目运营收益
（五）
债券资金需求合理性
（六）
项目偿债计划可行性和偿债风险点
第 5 页 共 9 页 1 1 、 项目偿债计划可行性
2 2 、 偿债风险点
（1 1 ）
利率变动的风险及其控制措施
（2 2 ）
地方政府债务风险及其控制措施
（3 3 ）其他不可抗拒的风险
（七）
绩效目标合理性
项目总体绩效目标：
具体目标：
1 1 、 经济效益指标
2 2 、 社会效益指标
3 3 、 可持续影响指标
4 4 、 还本付息指标
第 6 页 共 9 页 四、 评估结论
五、 存在问题及相关建议
（一）
主要问题
（二）
建议
六、 其他需要说明的问题
本报告是咨询机构根据对项目单位所提供的材料进行全面分析与评估形成的。本报告的结论与意见是参考性的，仅供申请专项债券项目使用，不做其他用途。
七、 附件
篇二：事前绩效评估报告
/p>前
绩
效
评
估
报
告
（范本）
项目）
（政策）
：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
责
任
单
位：＿＿＿＿＿＿ （公章) ＿＿＿＿＿＿
主
管
部
门：＿＿＿＿＿＿ （公章) ＿＿＿＿＿＿
评估方式：
部门集体研究□
专家评估□
第三方评估□
评估日期：
年
月
日
上报日期：
年
月
日
一、项目基本情况 （包括项目概况、实施年限、组织计划等情况）
二、绩效目标 总体目标 1、 2、……
（对应拟完成的年度单位工作任务）
产出目标
1、 2、 3、……
（指标值要量化细化，科学合理）
效益目标
1、 2、 3、……
（指标值要量化细化，科学合理）
三、项目申报资金 资金总额 （万元）
其中，财政拨款数（万元）
测算依据和标准
投入计划（分季度）
二、项目评估内容 立项必要性 请说明：立项依据是否充分，与市委市政府中心工作、主管部门职能、当年重点工作是否相关； 是否具有现实需求、需求是否迫切，是否有可替代性，是否有确定的服务对象或受益对象；是否经过了充分调研； 是否有明显的经济、社会、环境或可持续性效益；项目预期效益是否可实现。
实施方案可行性 请说明：项目内容是否明确、具体，与绩效目标是否匹配。
项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行或计划履行的程序是否规范。
项目组织机构是否健全、职责分工是否明确、项目人员条件是否与项目有关并得以有效保障，是否有管控机制。
绩效目标合理性 ：
请说明：是否有明确的绩效目标，绩效目标是否与部门规划、年度工作目标、项目内容相匹配；绩效目标是否规范，内容是否完整、准确、详实； 绩效目标是否能够反映项目主要任务和预期效益，是否细化、量化、明确完成时限，是否具有一定前瞻性和挑战性。
筹资合规性 请说明：是否属于财政资金支持范围，政府与市场边界界定是否清晰；事权与财权是否相对应； 是否已有类似项目得到财政资金重复支持； 资金测算依据是否科学充分，是否符合相关政策、测算标准或定额标准。
投入经济性 请说明：预算是否与绩效目标、项目内容相匹配； 是否能以最低成本、最大限度达到预期工作目标，实现预期项目效益； 预算安排与预期效益对比分析，投入产出比是否合理。
财政可持续性 请说明：财政资金支持方式是否科学合理； 成本标准是否符合现实，财政是否可承受力 ； 是否存在导致财政资金投入低效的风险 四、评估总体结论 评估结论 评估得分：
（加总平均分）
建议实施□
建议调整优化后实施□
建议不实施□ 评估意见
汇总 请逐条说明参与评估的部门领导或专家提出的意见。
项目调整 优化情况 请逐条对应意见情况说明。
第三方评估
评估机构名称：
机构负责人(签字)：
（公章)
（第三方评估此栏不为空）
评 估 专 家 情 况
评估专家（领导）名单 编号 姓名 单
位 职称职务 打分
说明：
1.各部门可根据项目性质采取集体研究、专家论证、第三方评估等评估方式。对投入规模大、专业性强、社会覆盖面广的项目要引入专家、人大代表或政协委员参与评估，必要时可由第三方独立开展评估。
2.部门集体研究评估的，部门领导评估人数不少于部门领导班子的2/3。3.由专家参与评估的项目，专家和部门领导班子成员人数合计原则上不少于5人，专家人数应不少于2名。
4.由专家独立评估的项目，专家人数原则上不少于5人，其中，行业专家不少于2名、人大代表或政协委员不少于2名。
5.事前绩效评估结果报告应同时提交经每位专家（领导）签字确认的评估打分表。
项目事前绩效评估评分表 项目申报金额（万元）：
责任单位：
主管部门：
一级指标
二级指标
分值
得分
立项必要性 （15分）
立项依据是否充分，与市委市政府中心工作、主管部门职能、当年重点工作是否相关； 5
是否具有现实需求、需求是否迫切，是否有可替代性，是否有确定的服务对象或受益对象；是否经过了充分调研； 5
是否有明显的经济、社会、环境或可持续性效益；项目预期效益是否可实现； 5
实施方案可行性 （15分）
项目内容是否明确、具体，与绩效目标是否匹配。
5
项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行或计划履行的程序是否规范 5
项目组织机构是否健全、职责分工是否明确、项目人员条件是否与项目有关并得以有效保障，是否有管控机制； 5
绩效目标合理性 （20分）
是否有明确的绩效目标，绩效目标是否与部门规划、年度工作目标、项目内容相匹配 5
绩效目标是否规范，内容是否完整、准确、详实 5
绩效目标是否能够反映项目主要任务和预期效益，是否细化、量化、明确完成时限，是否具有一定前瞻性和挑战性。
10
筹资合规性 （15分）
是否属于财政资金支持范围，政府与市场边界界定是否清晰；事权与财权是否相对应； 5
是否已有类似项目得到财政资金重复支持 5
资金测算依据是否科学充分，是否符合相关政策、测算标准或定额标准； 5
投入经济性 （20分）
预算是否与绩效目标、项目内容相匹配 5
是否能以最低成本、最大限度达到预期工作目标，实现预期项目效益。
10
预算安排与预期效益对比分析，投入产出比是否合理 5
财政可持续性
（15分）
财政资金支持方式是否科学合理 5
成本标准是否符合现实，财政是否可承受力 5
是否存在导致财政资金投入低效的风险 5
专家意见
（
）建议实施（ 90分（含）-100分）
（
）建议调整完善后实施（75分（含）-90分）
（
）建议不实施（低于75分）
得 分
存在问题及改进
建议
如得分为“建议调整完善后实施”，请具体说明存在问题和改进建议：
1. 2. „„ 评分专家（签字）：
评估时间：
说明:本表经专家（领导）署名，独立出具评估意见和打分，随同评估报告上报。
篇三：事前绩效评估报告
21年度内蒙古自治区政府专项债券 项目实施 事前绩效评估报告项目名称 ：
赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目 项目单位 ：
赤峰市蒙医中医医院
主管部门 ：
赤峰市卫生健康委员会
评估机构 ：
内蒙古大河咨询有限公司
评估时间 ：1 2021 年 年 1 11 月
目
录
一 、 绩效评估对象 ....................................................................................................... 1 （ 一 ）
项目名称 ........................................................................................................... 1 （ 二 ）
项目概况 ........................................................................................................... 1 （ 三 ）
项目实施单位 ................................................................................................... 1 （ 四 ）
绩效目标 ........................................................................................................... 1 二 、 绩效评估方式和方法 ........................................................................................... 3 （ 一 ）
评估程序 ........................................................................................................... 3 （ 二 ）
评估依据 ........................................................................................................... 3 三 、 评估内容 ............................................................................................................... 4 （ 一 ）
项目实施的必要性 、 公益性 、 收益性 ........................................................... 4 （ 二 ）
项目建设投资合规性与项目成熟度 ............................................................... 5 （ 三 ）
项目资金来源和到位可行性 ........................................................................... 6 （ 四 ）
项目收入 、 成本 、 收益预测合理性 ............................................................... 6 （ 五 ）
债券资金需求合理性 ....................................................................................... 7 （ 六 ）
项目偿债计划可行性和偿债风险点 ............................................................... 7 （ 七 ）
绩效目标合理性 ............................................................................................... 8 （ 八 ）
其他需要纳入事前绩效评估的事项 ............................................................... 9 四 、 评估结论 ............................................................................................................... 9 五 、 附件 ....................................................................................................................... 9
1
一 、 绩效评估对象
（ 一 ）
项目名称
赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目 （ 二 ）
项目概况
赤峰市蒙医中医医院新院成投入使用后，现有的部分设备老旧，自动化程度低将无法满足医疗业务开展需求，将严重制约医疗保健工作的开展,不适应现代医疗救治的需要，因此拟建本项目，能更好开展医疗救治工作。根据医院建设规划，确定本项目需购置：
（1）影像科、妇产科、急诊科、腔镜室、骨伤科、结石科、烧伤科、肺病科、手术室、检验科、重症监护室、发热门诊、外科、心脏重症监护室、导管室、康复中心、五官科和云诊室设备仪器设备301 台/套。
（2）购置包含肺功能仪、骨科手术动力系统、全自动免疫印迹仪、耳鼻喉动力手术器械等医疗设备 834 台/套；住院电子病历系统、病案管理系统、医务管理系统等 89 个模块的信息化系统设备；医疗设施、门诊楼及医技楼基础配套设施、蒙中医药设施等 5007 件/套医用设施，总投资 4177 万元。
项目位于松山区北洼子组团松一路以北，赤峰市农牧学校以东，赤峰市蒙医中医医院新院 。
（ 三 ）
项目实施单位
赤峰市蒙医中医医院 （ 四 ）
绩效目标
2
1、总体目标 通过本项目的建设，能满足整个赤峰市及周边盟市目前及今后就医需求,有效改善赤峰市蒙医中医医院的就诊条件，医院服务能力与医疗救治水平将大幅度提高，扩宽传染病监测范围，提供信息为政府排忧解难,全面体现“预防为主”、“救死扶伤”的工作方针，给人民提供可靠的就医条件，为地区经济建设提供有利的保障。
2、绩效指标 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 产出指标 数量指标 新增检验科、输血科、透析室、功检科、胃镜室、急诊科、皮肤感染科、胸外科、麻醉科手术室、病理科、放射科、介入科、人工肝、妇产科、ICU、口腔科、中西医结合科、信息系统等仪器设备购置 301 台/套 医疗设施、门诊楼及医技楼基础配套设施、蒙中医药设施 5007 件/套 设备培训次数 2 次 质量指标 新购置设备质量合格率 100% 使用债券资金使用是否合规 合规 时效指标 采购完成及时性 及时 设备购置安装到位、故障处理及时率 100% 债券资金是否及时拨付 及时 成本指标 设备购置总成本 ≤1.3 亿元 效益指标 经济效益指标 项目存续期总收益能够覆盖专项债券本息 是 固定资产增加值（万元）
不低于审计确认后的项目总投资 社会效益指标 提供良好医疗服务，改善医疗就诊环境 提升 设备投入使用率 100% 设备正常使用率 100% 生态效益指标 新购置设备节能降耗是否达标 达标 可持续影响指标 设备信息化共享 安全共享 设备使用年限 6-8 年 设备使用、维护人员配备到位率 100% 配套设施配套率 100% 应急机制建设健全性 健全 满意度指 社会公众或服务对 患者满意度（%）
≥95%
3
标 象满意度指标 设备使用人员满意度（%）
≥95% 二 、 绩效评估方式和方法
（ 一 ）
评估程序
本次评估实施了召开座谈会、查阅文件、现场查询、数据汇总与分析等程序，主要包括：
1.召开项目座谈会，了解项目背景、设立依据、项目计划以及参会人员对评估项目的意见和建议；收集并查看具体的项目立项、目标申报表等资料，了解具体的经费测算过程；现场查看项目进度，查阅项目工作管理办法、监督管理制度，过程监控资料等，对项目相关制度的执行情况进行核实。
2.其他项目询价，收集其他医院设备购置经费及工作完成任务量，并进行分析，了解医院建设项目设备购置项目预算编制的合理性。
3.整理现场评估和非现场评估资料，汇总定量数据，分析项目与国家、地区政策及行业发展战略的相关性，工作方案实施的可行性，绩效目标的明确性，预算编制的准确性和合理性等。
（ 二 ）
评估依据
根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、财政部《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法（财预〔2021〕61号）》、《内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见（内财监〔2019〕1343 号）》、《内蒙古自治区项目支出绩效评价管理办法（内政办发〔2021〕5 号）》等文件指导精神及相关规则， 本次评估遵从财政部 《 地方政府专项债券项目资金绩效管理办法 （ 财预 〔 2021 〕 61号 ）》 第二章 、 第五条规定 ，分别从：
4
1、项目实施的必要性、公益性、收益性； 2、项目建设投资合规性与项目成熟度； 3、项目资金来源和到位可行性； 4、项目收入、成本、收益预测合理性； 5、债券资金需求合理性； 6、项目偿债计划可行性和偿债风险点； 7、绩效目标合理性； 8、其他需要纳入事前绩效评估的事项。
共 8 个一级指标、25 项二级指标，以赋值打分的形式对赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目的专项债实施进行事前绩效评估。
绩效评估满分为 0 100 分 ， 总分超过 5 85 分方可通过事前绩效评估 。
三 、 评估内容
（ 一 ）
项目实施的必要性 、 公益性 、 收益性
本项目的建设能满足赤峰市及周边地区群众的就医需求，改善医疗设施环境，提高区域紧急救护事件处理能力，对方便群众就医、优化医疗资源配置、进一步完善城市功能，提升赤峰市医疗卫生服务水平将具有重要意义，对提高赤峰市的经济和社会效益将起到促进作用。
本项目属于公共卫生项目，公共卫生项目的特点之一是受益面广，是面向全社会的，受益者不受年龄、阶层、文化和收入的限制；二是经济效益与社会效益并存，以社会效益为主；本项目建成后，蒙
5
医中医医院综合服务能力大大提升，日门诊量达 2700 人次，极大满足辖区群众对医疗服务的要求。
《赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目收益与融资自求平衡方案》测算表明，本项目在专项债券存续期内可用于偿债的专项收益为 71,656.07 万元。
因此本项目具备较强的必要性、公益性和收益性。
（ 二 ）
项目 建设投资合规性与项目成熟度
2020 年 6 月 16 日，本项目取得赤峰市发改委《关于赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目建议书的批复》（赤发改审批字[2020]63 号）；2020 年 6 月 23 日，本项目取得赤峰市发改委《关于赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目可行性研究报告的批复》（赤发改审批字[2020]67 号）。本项目 2020 年 6 月启动，预计2022 年 5 月完工并调试使用。
本项目论证较为充分，项目计划科学合理，项目预算与绩效目标、项目内容匹配。本项目实施过程中，严格按照《国家卫生健康委员会属（管）单位基本建设管理办法（国卫规划发〔2018〕7 号）》指导精神，遵照《中华人民共和国招标投标法》及国家其他有关法律、法规的规定和要求实施采购招标制度，严格按照卫生部、国家发展和改革委员会、财政部于 2004 年 12 月 31 日发布并实施的《大型医用设备配置与使用管理办法》，建立了完善的大型医疗设备配置规划、配置审批、使用管理、监督管理等环节制度流程。
6
从2020年6月至今的实施过程情况来看，项目有序开展，建设投资合规性与项目成熟度较高。
（ 三 ）
项目资金来源和到位可行性
本项目计划申请地方政府专项债券 13000 万，已于 2020 年 9 月、2021 年 8 月分两期各申请发行专项债券 3000 万元，计划本期发行5000 万元，2022 年发行剩余 2000 万元。
按照内蒙古自治区专项债券相关要求，医院设备购置类项目投资可全部通过专项债券予以支持，本项目已于2020年9月、2021年8月分两期各申请发行3000万元，且本项目为赤峰市蒙医中医医院迁址新建项目（赤峰市蒙医中医医院迁址新建项目已取得专项债1.4亿元支持）的衍生项目，故项目资金来源保障性较强。
（ 四 ）
项目收入 、 成本 、 收益预测合理性
根据《赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目收益与融资自求平衡方案》测算，本项目收入来源于赤峰市蒙医中医医院医疗收入，主要包含门诊收入和住院收入，测算依据《内蒙古自治区医疗服务项目规范和价格（2018 修订版）》等文件，通过日诊疗次数、门诊每次人均收费、每天使用床位、每床位日收费等收入要素合理测算了项目收入；项目成本从员工支出、药品费用、卫生材料、管理费用等成本主要支出要素合理测算了项目支出；本项目预计收入扣除预计付现成本（不考虑财务费用）后的息前收益，用于平衡项目收益为71,656.07 万元。
经评估，本项目收入、成本、收益预测较为合理，项目收益稳定。
7
（ 五 ）
债券资金需求合理性
赤峰市蒙医中医医院迁址新建医疗设备购置项目总投资约为17307 万元，资金来源为由医院自筹或申请财政专项资金 4307 万元，申请地方政府专项债券 13000 万元。
考虑到赤峰市蒙医中医医院迁址新建项目基础建设及设备购置的连续性，本项目未过量申报债券资金。同时项目单位无类似项目得到债券资金重复支持（本次债券发行属于续发性质），需求合理。
（ 六 ）
项目偿债计划可行性和偿债风险点
1、偿债计划可行性 项目收益与融资平衡分析结果显示，本项目专项债券存续期内可用于偿债的收入现金流71656.07万元，专项债券本息49744.60万元，收入现金流与全周期债券还本付息总额之比即专项债券本息资金覆盖率可达到 1.44 倍。偿债计划可行合规。
2、偿债风险点 项目偿债风险点在于：（1）市场利率水平未预期变动带来的价格风险；（2）专项债券在银行间债券市场、上海证券交易所市场和深圳证券交易所市场交易流通存在流动性风险可能性；（3）国家、地区政策变动、政府对医院定价调整以及政府补贴政策变动，会使未来收益及现金流的预测存在较大的不确性。
按照《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》（国办函[2016]88 号）规定，本级政府对地方政府债券依法承担全部偿还责任。本级财政将按照《财政部关于印发<地方政府专
8
项债务预算管理办法>的通知》（财预[2016]155 号）规定，及时按照转贷协议约定逐级缴纳本级应当承担的还本付息资金，由财政厅按照合同约定及时偿还专项债券到期本息，如偿债出现困难，将通过调减投资计划、处置可变现资产、调整预算支出结构等方式募集资金偿还债务。未按时足够缴纳专项债券还本付息资金的，财政厅将采取适当方式扣回。
同时根据本项目收益与融资自求平衡的压力测试结果，当收益下降 10%或利率上升 1...
篇四：事前绩效评估报告
目（政策）事前绩效评估报告 （参考格式）项目或政策名称：
单位名称（章）：
主管部门：
评估小组/评估机构（章）：
评估日期：
项目（政策）事前绩效评估报告
（参考格式）
一、事前绩效评估对象基本情况 （一）项目（政策）立项背景 （二）项目（政策）主要内容 （三）项目（政策）绩效目标 （四）项目（政策）资金构成 二、事前绩效评估工作开展情况 （一）评估目的及对象。
（二）评估思路及方式、方法。
（三）评估工作程序。
三、综合评估情况与评估结论 （一）立项必要性/政策设立必要性。
（二）投入经济性/政策保障充分性 （三）绩效目标合理性/政策目标合理性。
（四）实施方案可行性/政策实施可持续性 （五）筹资合规性/政策资金合规性 （六）总体结论。
四、相关建议 五、其他需要说明的问题 阐述评估工作基本前提、假设、报告适用范围、相关责任以及需要说明的其他问题等。
项目或政策相关申报资料、专家评估意见、专家及评估组人员情况、其他需作为附件的评估佐证材料。
事前绩效评估评分指标体系（项目）
一级指标
二级
指标
评价要点
分值
立项 必要性 （30）
政策相关性 是否与国家及省、市相关行业宏观政策相关。
8 职能相关性 是否与主管部门职能、规划及当年重点工作相关。
8 需求相关性 ①是否具有现实需求，需求是否迫切；②是否有确定的服务对象或受益对象。③是否与其他相关部门同类项目或部门内部相关项目重复；④是否有可替代性 7 财政投入相关性 是否具有公共性，是否属于公共财政支持范围。
7 投入 经济性（20）
投入合理性 ①项目投入资源及成本是否与预期产出及效果相匹配；②投入成本是否合理，成本测算依据是否充分，是否按相关标准测算；③其他渠道是否有充分投入。
10 成本控制措施有效性 项目是否采取相关成本控制措施，成本控制措施是否有效。
10 绩效目标合理性（15）
目标明确性 ①绩效目标设定是否明确；②与部门中长期规划目标、年度工作目标是否一致；③项目受益群体定位是否准确；④绩效目标和指标设置是否与项目高度相关。
8 目标合理性 ①绩效目标与项目预计解决的问题是否匹配；②绩效目标与现实需求是否匹配；③绩效目标是否具有一定的前瞻性和挑战性；④项目预期产出和效益是否符合正常的业绩水平；⑤绩效指标是否细化、量化，指标值是否合理、可考核。
7 实施方案有效性 （20）
实施内容明确性 项目内容是否明确、具体，与绩效目标是否匹配。
6 实施方案可行性 ①项目实施方案设计是否合理、可行，与项目内容及绩效目标是否匹配；②项目组织、进度安排是否合理；③与项目有关的人员、设施、物资等基础保障条件是否具备。
7
一级指标
二级
指标
评价要点
分值
过程控制有效性 ①项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行或计划履行的程序是否规范；②项目组织机构是否健全、职责分工是否明确、项目人员条件是否与项目有关并得以有效保障；③业务管理制度、技术规程、标准是否健全、完善，以前年度业务制度执行是否出现过问题，相关业务方面问题是否得到有效解决并配有相应的保障措施；④项目执行过程是否设立管控措施、机制等，相关措施、机制是否能够保证项目顺利实施；⑤是否有保证项目绩效可持续发挥的配套机制，项目设立、清理和退出是否有明确的时限和步骤。
7 筹资 合规性（15）
筹资合规性 ①资金来源渠道是否符合相关规定；②资金筹措程序是否科学规范，是否经过相关论证，论证资料是否齐全；③资金筹措是否体现权责对等，财权和事权是否匹配。
5 财政投入能力 ①各级财政资金配套方式和承受能力是否科学合理；②各级财政部门和其他部门是否有类似项目资金重复投入；③财政资金支持方式是否科学合理。
5 筹资风险可控性 ①对筹资风险认识是否全面；②是否针对预期风险设定应对措施；③应对措施是否可行、有效。
5 说明：
1.项目整体评估得分低于 70 分(不含)为差，评估结论为“建议不予支持”。
2.项目整体评估得分 70 分(含)-80 分(不含)为中，评估结论为“建议调整完善后予以支持”，需明确调整完善的方向和内容。
3.项目整体评估得分 80 分(含)-90 分(不含)为良、90 分(含)-100 分为优，评估结论为“建议予以支持”。
事前绩效评估评分指标体系（政策）
一级指标
二级指标
评估要点
分值
备注
政策设立必要性 (30 分）
依据充分性 ①政策设立是否具有现实需求、需求是否迫切，与政策所要解决的问题是否相对应；②与国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、国家行业规划及省、市经济和社会发展规划、行业发展规划等是否相符；③与政策主体（制定/执行）部门职能是否相符；④是否与其他政策存在交叉、重复。
20 为否定性指标，二级指标得分率80%（含）以下，即 16 分（含）以下，则结论为不予支持。
决策科学性 ①政策是否经过了充分调研；②政策文件的拟定是否经过了评审、专家咨询、询问、问讯或公众听证等环节；③调研报告、可研、评审、批示等相关资料是否齐全；④政策制定主体或牵头主体是否明确，职责是否清晰，责任是否可追溯；⑤是否属于因绩效不高等已经退出的政策重新安排。
10 为否定性指标，二级指标得分率 80%（含）以下，即 8 分（含）以下，则结论为不予支持。
政策目标合理性 （30 分）
政策目标合理性 （30 分）
目标明确性 ①是否有明确的受益范围和受益对象，是否具有公共性、无差异性、非排他性；②绩效目标是否明确，是否设定总体性目标和阶段性目标，内容是否具体，表述是否准确；③绩效目标是否清晰，能否反映政策的主要内容，是否通过细化、量化、可衡量的绩效指标充分体现了预期产出和效果；④是否将绩效目标及指标细化分解到具体工作任务，各任务之间是否交叉重复、执行主体是否明确、与其职能是否相符。
15 为否定性指标，二级指标得分率 80%（含）以下，即 12 分（含）以下，则结论为不予支持。
（注：公共性考虑政策实施能够满足社会绝大多数人享受政策效益的程度；无差异性考虑政策受益群体所享受到的效益是否存在明显差异；非排他性考察政策实施是否损害特定群体利益或将其排除在受益范围之外。）
目标合理性 ①政策目标是否具有前瞻性、系统性及引导性；②政策目标是否体现了政策的稳定性和持续性，如，政策总体执行期限、政策当前所处阶段以及政策后期逐步退出等；③预期绩效是否显著，能否体现政策所需解决问题的明显改善；④是否选取最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了指标值，指标值是否符合行业正常水平或事业发展规律；⑤与其他地区同类项目对比，是否存在预期绩效较大差异等。
15
一级指标
二级指标
评估要点
分值
备注
政策资金合规性 （15 分）
财政投入可行性 ①是否属于公共财政支持范围，政府与市场边界界定是否清晰；②财政支持方式是否合理；③政策的财政事权与支出责任是否相适应；④是否分析财政承受能力及财政资金风险。⑤是否符合预算法、政府债务管理等相关规定。
10
资金分配合理性 ①资金分配依据是否合理，是否具有或符合相关政策的测算标准或定额标准；②资金分配结果是否与政策目标、政策内容相匹配。
5
政策保障充分性 （15 分）
保障措施得当性 ①是否明确了政策组织构架、运行机制以及制度保障；②技术路线是否可行、先进，是否有技术经济性的优化比较；③是否订立明确、合理的计划进度安排；④分析风险是否全面深入、是否有应对措施及应急预案等。
15
政策实施可持续性 （10 分）
政策资源可持续性 ①政策实施是否有可持续的组织、政策等环境；②政策实施是否具备可持续的人员、资金、技术等条件和能力；③是否明确政策实施期限；④政策清理、退出和调整的制度安排是否明确可行；⑤是否按要求实行全生命周期管理。
10
篇五：事前绩效评估报告
市财政局高清“天网”一、二期运维项目 事前绩效评估报告项目名称：高清“天网”一、二期运维项目 主管部门：乐山市公安局 申报金额：2022 年 1,131.71 万元 委托单位：乐山市财政局 评价机构：四川博信德诚会计师事务所有限公司
日期：2021 年 9 月
目录
一 . 评估对象
................................ .....
4 4
（一）
项目名称 ................................... 4 （二）
预算单位 ................................... 4 （三）
项目绩效目标 ............................... 4 （四）
申请预算总额 ............................... 5 （五）
项目概况 ................................... 5 （六）
项目分年度服务及执行情况 ................... 7 二 . 评估方式和方法
................................
8 8
（一）
评估程序 ................................... 8 （二）
评估思路 .................................. 10 （三）
评估方法 .................................. 10 三 . 评估内容与结论
...............................
11
（一）
设立必要性 ................................ 11 （二）
绩效目标科学性 ............................ 14 （三）
方案实施可行性 ............................ 16 （四）
投入经济性 ................................ 16 四 . 评估结论
................................ ....
20
五 . 存在的问题及建议
.............................
20
（一）
存在的问题 ................................ 20 （二）
相关建议 .................................. 21
高清“天网”一期、二期项目 事前绩效评估报告
按照乐山市财政局《关于开展市级 2021 年项目（政策）支出、部门整体绩效管理的通知》，评价组接受乐山市财政局（以下简称“市财政局”）委托，于 2021 年 8 月 10 日至 2021 年 9月 30 日对乐山市公安局高清“天网”一期、二期项目（以下简称“该项目”）开展绩效评价，踏勘了 21 个项目点位、，进行了 70 人次访谈。具体情况如下。
一.评估对象 （一）
项目名称
高清“天网”一期、二期运维项目（延续性项目）
（二）
预算单位
乐山市公安局（以下简称“市公安局”）
（三）
项目绩效目标
根据乐山市经济社会发展和社会治安实际情况，通过建及运维全市所有道路、街道、公共场所、要害部门、重点单位、交通枢纽、治安复杂区域、城乡结合部等区域的 737 个高清视
频监控点位和 57 个卡口点位共计 1507 个摄像头；保障其全天候正常运转。为维稳社会治安、打击违法犯罪行为等提供数据支撑，为乐山市经济发展保驾护航，切实提高人民群众的安全感和幸福感。
（四）
申请预算总额
2022 年度申请财政预算资金总额 1,131.71 万元。
（五）
项目概况
按照公安部《公安信息中心技术建设总体框架》、《关于开展城市报警与监控技术系统建设工作的意见》、《四川省人民政府办公厅转发省公安厅关于加快推进全省城市报警与监控系统建设工作的意见》、《四川公安视频图像智能化（视觉计算）建设应用指南》等文件要求，2013 年，乐山市公安局制定了高清“天网”规划及建设方案，本着“整体规划、分步实施”的原则，整个高清“天网”项目分三期建设及运维，每期项目建设完成并正式投入使用后向中标建设服务商支付建设及运维服务费用。
一期项目基本情况：2015 年 6 月，市公安局通过政府采购公开招标方式确定中国联合网络通信有限公司乐山分公司为一期项目建设及运维服务商。
（1）合同总金额：4,783.5 万元 （2）项目重要内容：①300 个高清视频监控点，共有 299
个 200 万像素红外球机和 300 个 200 万像素低照度高清网络枪机，球机要求 28 倍以上光学变焦，1 个高点监控（激光）俯瞰全城；②27 个点位 108 个车道高清治安卡口；③所有数据市局统一存储，统一管理，主视频存储量为 37 天（前 25 天实时满帧，后 12 天按照抽取关键帧 I 帧的方式抽帧数据存储），备份存储为独立存储，存储容量为主存储量的 40％。机动车缉查布控系统按照每车道每天 10000 张 500K/张图片测算，时间为 365天，同时卡口视频存储量（6Mbps1080P 计算）不低于 15 天；④服务期间，前端卡口和视频监控在线率每月不得低于 99%，重点点位的在线率为 100%。
（3）服务期限：自项目竣工验收合格交付使用之日起 7年，项目验收投入使用及付费期限为 2016 年 7 月 1 日至 2023年 6 月 30 日）。
（4）付费方式：按季支付，每个季度 170.84 万元 二期项目基本情况：2017 年 5 月，通过政府采购公开招标方式确定中国电信股份有限公司乐山分公司二期第一包项目建设服务商, 中国联合网络通信有限公司乐山分公司为二期第二包项目建设服务商。
（1）包一合同总金额：2,790 万元 （2）包一项目重要内容：①乐山原建的 420 个标清点位改造为高清点位（含 30 套卡口改造，共计 722 个摄像头）；②高
清视频监控点 30 天的存储容量；③服务期间，前端卡口和视频监控在线率每月不得低于 99%，重点点位的在线率为 100%。
（3）包一服务期限：自项目竣工验收合格交付使用之日起7 年，项目验收投入使用及付费期限为 2018 年 4 月 1 日至 2025年 3 月 31 日）。
（4）包一付费方式：按季支付，每个季度 99.64 万元 （5）包二合同总金额：348.5 万元 （6）包二项目重要内容：①47 个高清视频监控点共计 77个摄像头，其中，34 个 200 万像素星光球机（其中 16 个具备违停抓拍功能），38 个 200 万像素低照度高清网络枪机（其中6 个具备手机 MAC 地址采集功能），球机要求 30 倍以上光学变焦，3 个高点监控（激光）俯瞰市委、市政府院区，2 个全景摄像机布置在市委、市政府门前广场。②主视频存储量为 30 天；③服务期间，前端卡口和视频监控在线率每月不得低于 99%，重点点位的在线率为 100%。
（7）包二服务期限：自项目竣工验收合格交付使用之日起7 年，项目验收投入使用及付费期限为 2018 年 4 月 1 日至 2025年 3 月 31 日）。
（8）包一付费方式：按季支付，每个季度 12.45 万元 （六）
项目分年度服务及执行情况
二期项目建设及运维总费用 7，922 万元，截止 2020 年 12
月 31 日按合同应支付项目建设及运维服务商总结 4,308.11 万元，已支付 3,859.3 万元,剩余支付金额 448.81 万元。2021 年至 2025 每年需要建设及运维服务费见表 1-1。
表 表 1-1 分年 服务费测算明细表 单位：万元 项目 合计
一期项目
二期项目（一包）
二期项目（二包）
2016 年 341.68
341.68
2017 年 683.36
683.36
2018 年 1,019.63
683.36
298.93
37.34
2019 年 1,131.72
683.36
398.57
49.79
2020 年 1,131.72
683.36
398.57
49.79
2021 年 1,131.72
683.36
398.57
49.79
2022 年 1,131.72
683.36
398.57
49.79
2023 年 790.04
341.68
398.57
49.79
2024 年 448.36
398.57
49.79
2025 年 112.09
99.64
12.45
总计 7,922.04
4,783.52
2,789.99
348.53
二.评估方式和方法 （一）
评估程序
2021 年 8 月 10 日至 2021 年 9 月 30 日，评估小组对乐山市高清“天网”一期、二期项目开展事前绩效评估，评价实施过程包括前期准备、组织实施和分析评价三个阶段具体如下：
1. 前期准备阶段
2021 年 8 月 10 日至 9 月 13 日为准备阶段：接受市财政局委托，了解项目计划实施内容、主管部门职责等基本情况，组
建事前绩效评估工作组；分析事前绩效评估的背景、意义，明确评估工作内容及范围；通过实地调研，听取了项目负责人对项目基本情况的介绍和主要想法，与市公安局初步沟通需准备资料清单及后续工作安排；根据项目计划实施内容及预算测算情况，明确事前绩效评估工作思路。
2. 组织实施阶段
2021 年 9 月 12 日至 9 月 16 日为实施阶段：评估工作组查看市公安局所初步提交的事前绩效评估资料，开展评估工作。主要通过访谈的方式与相关负责领导进行沟通交流，了解项目立项背景及现实需求、项目预算测算过程及依据、现已开展的相关工作内容等，同时补收了相关评估资料，进一步完善项目信息。
3. 分析评价、报告撰写阶段
评价组根据事前绩效评估的原则和方法，通过对政策文件、项目建设相关资料、部门访谈结果、外部调查数据及现场评估了解到的信息，结合工作组通过网络、期刊等渠道了解的行业相关内容，全面分析立项基础条件，形成项目事前绩效评估结论，完善工作底稿，起草报告、完成内部质控、征求单位意见，最终形成事前绩效评估报告。
（二）
评估思路
按照“目标-活动-成本-预算”基本思路出发，从项目实施基础性评估和项目实质性评估方面对项目进行综合分析。项目实施基础性评估主要考察项目建设的相关性、必要性和可行性三个方面。通过深入梳理项目相关资料，详细了解项目建设内容、目的、预期效益及实施计划等，从项目立项依据、部门职责、现实需求等角度出发分析项目设立的必要性。
项目实质性评估主要考察设立必要性、绩效目标科学性、方案实施可行性、投入经济性五个方面。通过对项目绩效目标申报表的分析，考察绩效目标的完整性、准确性量化程度以及指标值测算合理性；通过对项目建设方案分析、部门深度访谈，充分了解项目信息，从项目实施计划制度措施等方面考察项目方案的可行性；通过对部门预算表、成本测算表等方面进行分析，考察项目投入经济性；通过咨询专家、外调成本等方式，考察项目预算合理性。
（三）
评估方法
根据事前绩效评估工作要求，结合该项目评估工作实际，本次评估工作重点采用了比较法、因素分析法以及现场与非现场相结合等方式方法开展工作。
1. 比较法
通过对项目立项背景与环境、现实需求与项目计划实施内容进行比较，评估项目立项必要性；对项目计划执行内容、预算编制、绩效目标与预期实施效果进行比较，与其他地区同期同类型项目经费进行比较，评估项目预期绩效目标的实现程度。
2. 因素分析法
通过综合分析影响项目预期绩效目标实现、实施效果的内外因素，对项目的可行性及预期效益效果的可持续性进行评估。
3. 资料核查与访谈法
对单位提交的资料进行查阅，同时与单位访谈核实拟实施项目的疑问点，以综合、全面了解项目情况，出具公平、公正的评估结论。
三.评估内容与结论 （一）
设立必要性
1. 政策、职能相关性
本项目实施内容为对已建成的 1507 个摄像头进行持续运行维护。根据公安部《公安信息中心技术建设总体框架》、《关于开展城市报警与监控技术系统建设工作的意见》、《四川省人民政府办公厅转发省公安厅关于加快推进全省城市报警与监控系统建设工作的意见》、《四川公安视频图像智能化（视觉
计算）建设应用指南》等文件设立，与市公安局发展规划“持续运维天网，不间断监控社会治安秩序，为维护社会治安大局总体平稳，交通管理，维稳反恐，案件侦查等提供信息化支撑”相关，与单位职能“负责全市治安管理工作。协调处置全市重大治安事件和群体性、突发性事件，指导、监督全市公安机关依法查处破坏社会治安秩序行为，依法开展治安行政管理工作，指导、监督全市公安机关治安保卫工作。”相关。
2. 现实需求迫切性
目前，乐山市正处于城市化发展的加速时期，为有效开展指挥调度、预防打击违法犯罪、处置突发性公共安全事件问题、维护社会稳定等工作，实现城市社会治安、交通秩序打防管控工作的可视化、全面化、立体化、智能化，全方位无盲点进行24 小时监控，提高广大群众安全感及满意度，需持续对“高清天网系统”运行进行维护，确保面向人民群众的社会公共安全应急处置保障系统正常运转，该项目的实施具有迫切的现实需求。
3. 项目效益持续性
该项目自 2016 年 6 月陆续建成以来，一期监控设备已持续运行 5 年多，二期设备已运行 2 年多，在侦查办案、处理交通事故、资源共享等方面持续产生社会效益。
侦查办案方面，2018 年至 2020 年共接案 200 余起，通过
视频侦查破案件 100 余起。通过视频人像比对分别在大佛景区、峨眉山景区、长途汽车站共抓获 22 名历年逃犯。
处理交通事故方面,2018年至2020年通过视频监控认定交通事故责任 1300 余起，查获交通肇事逃逸 500 余起。在执行安保任务方面，用于峨眉旅博会、茶博会、马拉松赛、建国 70周年大庆以及重要领导来访视察等重大安保行动任务达到 80余起。
资源共享方面，目前市委、市政府应急办、市国安局、市委政法委、乐山市“心连心”以及市交通局等部门都已接入乐山市高清“天网”，共享“天网”视频监控资源。
设备完好程度方面，四川省公安厅每月对天网设备视频状态、信令时延(毫秒)、码流时延(毫秒)、设备状态、关键帧时延(毫秒)等情况进行巡检，2021 年 1-8 月巡检考核天网设备在线率均达 95.5%以上。评价组随机抽查 2021 年 8 月 19 日、8月 28 日、9 月 3 日、9 月 10 日和 9 月 17 日监控视频存储情况，监控视频均有存档记录且可正常观看，近 30 天内的视频存量情况良好。
通过随机对市公安局指挥中心、刑侦支队、刑侦支队情报信息大队、技术侦查支队等单位 20 名警务人员进行现场访谈，各单位人员利用天网数据进行案件侦查、各类重大案件溯源、禁毒抓捕、为各警种提供数据支撑、为局领导提供视频服务、
重点区域巡防巡控、重点人员轨迹核查、指挥调度、掌握全市治安等工作，使用频次为 24 小时持续使用至三天一次不等，使用频率非常高。基于监控覆盖面、监控设施分布、监控设施完好程度、道路交通现状及社会治安等方面对 50 名社会公众...
