篇一：三年支出规划和部门预算编制说明
部门预算编制说明（范本）
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（1）贯彻执行党和国家有关科技工作的方针和政策，制定全县科普工作计划和科协工作计划，并组织实施。
（2）负责县属科技团体的管理、指导和服务工作，协调所属团体之间的关系。
（3）开展干部、职工、居民以及青少年的科技普及教育活动，普及科学知识，提高全民科技素质。
（4）开展民间科协、学术交流，密切友好交往，促进科技和经济协作。
（5）开展对县科普基地的认定，会同科学技术行政部门组织有关部门、专家进行评审，报区人民政府批准。
（6）开展国内外科技团体和科技工作者的科技交流与合作。
（7）协助有关部门开展继续工程教育和农村干部党员实用培训，促进科技人员知识更新，推广先进技术。
（8）反映科技工作者的意愿和要求，维护科技工作者的合法权益。
（9）表彰科技工作者，举荐人才，弘扬“尊重知识，尊重人才”的社会风尚。
（10）组织科技工作者参与本区地方事务的政治协商、科学决策、民主监督工作。
（11）完成县委、县政府和上级科协交办的其他任务。
（二）2019年重点工作
1、2、二、部门预算单位构成
科协属一级预算单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，编制7名，在职人员10人，退休人员10人。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出......。2019年收支总预算188.3365万元,比2018年收支预算总数减少
万元，主要原因是加强内部管理，减少项目支出......。
（一）收入预算情况
（二）支出预算情况
四、财政拨款收支预算情况说明
2019年财政拨款收支总预算188.3365万元,比2018年财政拨款收支总预算减少
万元，主要原因是加强内部管理，减少项目支出。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入188.3365万元......；
支出包括：一般公共服务支出163.8858万元、社会保障和就业支出17.5313万元、住房保障支出6.9194万元.......。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
......
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
......
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
......
六、一般公共预算基本支出情况说明
一般公共预算基本支出188.3365万元，其中：
人员经费57.6614万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费等支出。
公用经费5.6万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、印刷费、差旅费、维修（护）费、劳务费......等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
（一）因公出国（境）经费.....（二）公务接待费较2018年预算下降%。.....
（三）公务用车购置及运行维护费.....
单位现有公务用车
辆，其中：轿车
辆、越野车
辆、其他乘用车
辆。
2019年未安排公务用车购置费。
2019年安排公务用车运行维护费
万元，用于…..八、政府性基金预算支出情况说明
2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算支出情况说明
2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
......（二）政府采购情况
......
（三）国有资产占有使用情况
......
（四）绩效目标设置情况
......
十一、名词解释
1、......2、......
篇二：三年支出规划和部门预算编制说明
局机关2023年度预算执行及2024年预算
安排情况汇报材料
目录
局2023年度颈算执行及2024年预算安排情况汇报材料................................1一、2023年预算执况
..............................................................1（一）人员经费、公用经费预算执行情况
...........................................2（二）项目经费预算执行情况
.....................................................2（三）专项资金分配情况
.........................................................2二、四季度工作计划
..............................................................2（一）剖析剩余资金情况
（二）强化绩效自评自纠
（三）优化预算支出执行
三、2024年预算安排情况
..........................................................3四、健全评价机制，执行“透明”监督
..............................................4受局党委委托，向各位领导汇报**局2023年度预算执行及2024年预算安排情况。
一、2023年预算执行情况
在局党委的正确领导下，在市财政局的监督支持下，全局各处室、各部门单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，充分发挥财政职能作用，着力做好重点领域资金保障，严格按照〃三重一大〃制度，推动我局预算执行情况良好运行。
（一）人员经费、公用经费预算执行情况
全年人员经费预算**万元，截至目前，已支出**万元，预算执行率**%,超预算列支进度**%,原因为**;公用经费预算**万元，截至目前，已支出**万元，预算执行率**%。
（二）项目经费预算执行情况
全年项目经费预算**万元，截至目前，已支出**万元，预算执行率**%。其中：**建设预算**万元，支出**万元，预算执行率**%;**工作经费预算**万元，支出**万元，预算执行率**%;**费用目前暂未发生支出。另需退还预算资金**万元。
（三）专项资金分配情况
根据省**《关于加强**项目资金执行的通知》的文件要求，结合我局工作实际情况，分配用于**项目**万、**项目**万。
二、四季度工作计划
下一步，我局将结合年度预算目标，紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等方面设定全面支出绩效目标。重点做好以下工作：
（一）剖析剩余资金情况。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，对部分预算安排金额未使用或未全额使用情况进行剖析，是前期预算编制不够完善、资金超出实际支出需要，是转移支付安排不够合理，上级安排的部分工作或转移支付下达时间较晚，还是部分工作进行了调整优化等等,及时做好对接和总结，编制好资金使用情况表。
（二）强化绩效自评自纠。督促各科室、各部门单位通过对报送的支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果，进一步增强绩效评价工作的约束力。
（三）优化预算支出执行。按照时间节点，实行挂图作战，对照上级有关工作要求，列出工作内容，合理制定资金支出明细，特别是**建设、**管理、**普查3大方面，仍有大额预算资金未支出，局党委前期已召集相关业务处室分管人、负责人进行了提醒和约谈，对照工作需要，认真准备相关资料，拿出列支明细，有效提高财政资金管理水平和使用效益。
三、2024年预算安排情况
为进一步做好2024年度预算编制工作，局党委多次召开专题培训会，与各科室、各部门单位进行了充分沟通，要求根据年度内部门可预见的工作任务，确定部门年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化，减少资金结转结余。
一是完善制度建设，凝聚〃同频〃共识。持续完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立上下协调、部门联动、层层抓落实的工作责任制，将绩效管理责任分解落实到具体预算处室和二级机构，确保每一笔资金花得安全、用得高效，有力地提升预算管理水平和实施效果。
二是前移绩效关口，实施〃精准〃规划。认真做好预算评审、项目报批等事前绩效评估，从源头上提高预算编制的科学性和精准性，按照〃谁支出、谁负责〃的原则，完善用款计划管理，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行〃双监控〃,精准规划2024年度预算项目安排。
四、健全评价机制，执行“透明”监督。
完善项目自评机制，对预算项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况进行自我评估，定期对重大政策和项目的执行、实现的产出、取得的效益组织开展重点绩效评价，将评价结果作为安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，进一步提高部门履职效能和服务管理质量。重点项目绩效目标、自评结果将在局门户网站和公示栏上公开，接受监督。
五、优化管理流程，推进“常态”内控。不断优化预算管理流程和完善内控制度，明确部门内部绩效目标设置、监控、评价和审核的责任分工，加强财务与业务紧密衔接。将预算绩效管理理念和方法深度融入预算编制、执行、决算、监督全过程，实现预算和绩效管理一体化，推动全面实施预算绩效管理工作常态化、制度化、规范化，努力提高资金使用效益和政策实施效果，提升全局应急职能运行能力和效率。
篇三：三年支出规划和部门预算编制说明
部门预算说明
按照预算管理有关规定，目前我市部门预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中，我部（局）部门本级的收支均包含在部门预算中。
一、主要职能
根据中共共海口市委办公厅
海口市人民政府办公厅关于印发《中共海口市委群众工作部主要职责内设机构及人员编制规定》的通知（海办发[]号）设立中共海口市委群众工作部，为主管全市党的群众工作的市委工作部门；海口市信访局升格为正处级，作为主管全市信访工作的市政府工作部门。海口市信访局与中共海口市委群众工作部合署办公，履行党的群众工作和信访工作双重职责。
二、部门预算单位构成
根据“三定”方案工作职责，内设个科级职能机构：办公室、群众工作处（督查复核处）、来访接待处、办信与网络信访处。
三、年部门预算收支情况
（一）收入情况（仅对安排资金的科目进行说明，下同）
.经费拨款：指财政部门当年安排给单位，且不与单位征收任务挂钩的资金。年预算安排万元，上年增长万元，增长。
1/5.非税收入：指除税收以外，由人民政府、其他国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法行使政府权力，利用政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。年预算安排万元。
（）政府性基金收入：指根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。年预算安排万元。
（）专项收入：是指根据特定需要由国务院批准或者经国务院授权由财政部批准，设置、征集和纳入预算管理、有专项用途的收入。年预算安排万元。
（）行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定以及省、自治区、直辖市的地方性法规、政府规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。年预算安排万元。其中：
①国库管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入国库管理的行政事业性收费收入。年预算安排万元。
②专户管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入财政专户管理的行政事业性收费收入。年预算安排万元。
（）罚没收入：指执法机关依法收缴的罚款（罚金）、2/5没收款、赃物的变价款收入。年预算安排万元。
（）国有资本经营收入：指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上交的国有资本收益。年预算安排万元。
（）国有资源(资产)有偿使用收入：指有偿转让国有资源（资产）使用费而取得的收入。年预算安排万元。
（）其他收入：指单位获得的捐赠收入和差别电价收入等其他收入。年预算安排万元。
.贷款转贷回收本金收入：指单位收回国内贷款、国外贷款、国内转贷和国外转贷等其他财政贷款本金收入。年预算安排万元。
.债务收入：指从国内或国外取得的债务收入。年预算安排万元。
.住房补贴资金：指财政部门从财政性专户中安排给单位，用于住房补贴的资金。年预算安排万元。
.单位自有资金：除财政部门安排和单位征收、收取的资金外，单位自身获得的资金。年预算安排万元。
.转移性收入：即上年结余结转，指单位各类资金的上年结余结转。年预算安排万元。主要是用于信访事务。
（二）支出情况
.支出功能科目类
3/5（）一般公共服务（类）××事务（款）行政运行（项）：指用于行政的基本支出。年预算安排万元，比上年增长万元，增长。
（）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指用于行政事业单位的离退休经费。年预算安排万元。
（）医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指用于医疗保险的基本医疗保险缴费经费。年预算安排万元，比上年增加万元，增长。
.支出类别类
（）基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务等方面的支出。年预算安排万元，比上年增加万元，增长。其中：
①工资福利支出：指用于在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。年预算安排万元，比上年增加万元，增长。
②商品和服务支出：指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等）。年预算安排万元，比上年增加万元，增长。
③对个人和家庭的补助：指用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补4/5助、救济费、医疗费、助学金、奖学金、生产补助住房公积金、提租补贴、购房补贴和其他对个人和家庭的补助支出。年预算安排万元，比上年增加万元，增长。
④分流人员：指用于在机构改革期间，提前退休、离岗等分流人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等方面的支出。年预算安排万元。
（）项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作等方面的支出。年预算安排万元，比上年减少万元，下降。其中：
①专项业务类：指部门为履行职责职能，发生的用于本部门系统内的运转支出项目。年预算安排万元。主要用于信访事务。
②发展建设类：指部门为完成特定工作任务和实现某一事业发展目标，在专项业务类项目之外发生的支出项目。年预算安排万元。
5/5
篇四：三年支出规划和部门预算编制说明
附件
1：
部门预算项目支出编制说明编写要求
按照现行预算编制程序，项目支出预算需要编写
“二上
”预算
草案的功能分类和经济分类的项目支出预算编制说明。
项目支出
预算编制说明是财政部和全国人大审查、批准我部部门预算的重
要依据，因此必须认真编写。
为规范我部部门预算项目支出编制
说明的编写，准确反映部门预算的内容，提高部门预算编制质量
和预算汇审工作效率，现对我部部门预算中项目支出编制说明的编写提出如下要求：
一、总体要求
语言文字精炼、简洁，能够准确反映项目内容和资金用途。
“二上”预算草案编制说明主要是反映资金用途。
二、项目支出编制说明的结构
项目支出编制说明的结构包括标题和正文两部分：
（一）标题
一是新增项目或维持原规模的延续项目，标题由项目名称和
资金总额构成，例如：
“——农业信息预警
XX万元
”；二是扩
大规模的延续项目，标题由项目名称、资金总额和增加的资金量
构成，例如
“——优势农产品新品种推广经费
XX万元，增加
XX万元
”。1延续项目的项目名称要与财政部批复的项目名称完全一致；
新增项目的项目名称编写要求文字简炼、能够反映项目内容，新
增项目经财政部批准进入财政部项目库后，不能随意改动，因此
必须认真推敲。编写
“二上
”预算草案编制说明时，所有项目名称
都必须严格按照下达的“一下
”预算控制数项目名称填写。
（二）正文编写要求
1.“二上
”预算草案的项目支出功能分类编制说明
。根据下达的“一下
”预算控制数，在
“一上
”预算建议项目编制说明的基础上，重新编写
“二上
”预算草案项目支出预算编制说明，重点是说明资
金的用途，即资金主要用于哪些方面，各个方面的支出情况，主
要支出内容。
2.“二上
”预算草案的项目支出经济分类编制说明
。根据下达的“一下”预算控制数，编写各个项目支出的经济性质和具体用途，格式跟
“二上
”预算草案项目支出功能分类编制说明要求基本一
致，只是以规定的支出经济分类分别说明支出内容。
由于目前这
项工作还处于试点阶段，说明编写还不太规范。
支出经济分类共
分为
12类
96款，具体每个项目涉及哪些支出经济分类科目，主
要取决于项目类型、项目建设内容，如果有项目管理办法，支出
范围要以相关管理办法规定的支持内容、支持方式来确定支出经
济分类的内容。目前面临的一个主要问题是缺少项目支出标准。
三、范例
（一）“二上”预算草案项目支出
功能分类编制说明
。“二上
”2预算草案是在下达的“一下
”预算控制数下，分大项写明资金用
途，及主要内容。
——
优势农产品重大技术推广经费
XX万元
主要用于：一是农机技术推广
XX万元，其中：安排
XX万
元进行水稻育秧插秧机械化技术推广，在江苏等
XX个水稻主产
省（区市）建设
XX个示范县，每县投入
XX万元；玉米收获机
械化等技术示范推广
XX万元；开展大豆、土豆、油菜、甘蔗、青贮玉米、牧草生产机械化及机械化旱作节水等农机化技术及机
具的试验、选型、评价、示范和推广等
XX万元；二是优势农产
品旱作节水重大技术推广
XX万元。其中：
膜下滴灌设备示范补
助
XX万元，在部分省对农民使用膜下滴灌节水设备给予补贴，示范面积
XX万亩，每亩补贴标准
XX元；四大旱作节水农业技
术模式示范
XX万元，建立核心示范区
XX万亩，辐射面积
XX亩以上。三是水产等高产优质高效新品种和新技术进行组装配
套，在优势产业区进行示范推广，安排经费
XX万元。四是农产
品加工重大关键技术推广
XX万元，用于扶持
XX家农产品加工
企业，选择节能、高效、环保型等重大关键技术示范和推广；重
点在
XX家农产品加工中小企业推广具有典型性和可操作性的农产品加工全程质量控制技术；
开展农产品加工技术推广培训等
工作。五是优势水产良种选育、繁育技术示范推广
XX万元。应
用“多性状复合选育技术
”、“控制近交的群体选育技术
”实,施大菱
鲆、斑点叉尾
鮰、牙鲆、南美白对虾四个品种的良种选育，并开
展示范推广；
半滑舌鳎人工繁育技术示范推广；
北方高寒地区高
白鲑人工繁育及增殖放流技术示范；
胭脂鱼健康养殖技术示范及
三疣梭子蟹标准化3养殖技术示范等。
（二）“二上”预算草案项目支出
经济分类编制说明。
——
农业标准化实施示范
XX万元
通过本项目实施，在全国范围内遴选具有生产、经营优势的县（农场）
XX个，重点建设农业标准转化、农业标准化技术培
训与宣传、农产品生产经营档案化管理、标准化全程质量安全监
测、安全优质高效投入品选用、可追溯体系建设、优质农产品品
牌培育等。
按支出经济分类：
一是商品和服务支出
XX万元，其中：
印刷费
XX万元，用于国家标准、行业标准、地方标准以及
国际标准和主要贸易国标准的收集、整理、转化、集成，农产品
生产操作规程制订和修订，生产档案印制及相关文件、资料、规
划等材料印发。
咨询费
XX万元，用于农业标准体系的集成与转化过程中的信息检索、征求意见等方面支出。
邮电费
XX万元，用于农业标准化实施示范过程中资料的邮
寄费及电话、传真、网络通讯费。
交通费
XX万元，用于农业标准化实施示范过程中有关专用
车辆燃油、过桥过路及各类交通工具的租用费。
差旅费
XX万元，用于农业标准化实施示范过程中的项目检
查及业务调研、业务培训等的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费
等。
会议费
XX万元，用于召开项目论证、规划编制及相关政策
研究、项目总结与经验交流等方面的会议支出。
（应当写明，计
划几次会议，4费用多少）
培训费
XX万元，用于开展各层次农业标准化主管人员、技
术人员的业务培训、培训教材和音像制品的制定、印发等。
专用材料费XX万元，用于……。
劳务费
XX万元，用于支付农业标准化技术培训、项目管理
培训等专家授课劳务费和各项标准、规划、政策研究报告等编写
的专家劳务费。
委托业务费
XX万元，用于
……。
其他商品和服务支出
XX万元，用于项目实施的不可预见商
品和服务支出。
二是对个人和家庭的补助
XX万元，用于项目村村民特色农
产品专业化生产经营补助。
（内容应当具体一点）。三是其他资本性支出
XX万元，其中：
专用设备购置
XX万元，用于
……。
（应写明什么样专用设
备）。
信息网络建设
XX万元，用于质量安全追溯系统平台与信息
查询系统的硬件购置、软件开发、信息采集以及日常维护等。
